CSO注意！12月1日起，銀行嚴查7種可疑交易！

▍超過(guò)20萬(wàn)元，將被重點(diǎn)稽查

2018年12月1日起，公司帳戶(hù)與個(gè)人銀行賬戶(hù)超過(guò)20萬(wàn)元人民幣的資金交易將被重點(diǎn)稽查，有疑問(wèn)的交易甚至要求銀行拒絕辦理。

中國人民銀行2018年5月份發(fā)布的《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)許可證核發(fā)的通知》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知》），這是央行首次重點(diǎn)稽查公司賬戶(hù)與個(gè)人賬戶(hù)大額資金往來(lái)的問(wèn)題。該文件同時(shí)對2018年12月1日后公司賬戶(hù)的各種操作進(jìn)行了更清晰的規范。

也就是從2018年12月1日起，央行的125號文件配合其他文件對7種可疑大額資金交易進(jìn)行嚴厲監管。

▍7種可疑行為分別是：

短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出。

資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規模明顯不符。

資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。

相同收付款人之間短期內頻繁發(fā)生資金收付。

長(cháng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付。

存取現金的數額、頻率及用途與其正?，F金收付明顯不符；或個(gè)人銀行結算賬戶(hù)短期內累計100萬(wàn)元以上現金收付。

頻繁開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付。

▍增加個(gè)人賬戶(hù)管控

《通知》講了兩個(gè)事，一是取消開(kāi)戶(hù)許可證；二是增加對于個(gè)人銀行賬戶(hù)的管控。

尤其是“公轉私”賬戶(hù)，以及超過(guò)限額的賬戶(hù)。會(huì )增加身份驗證方式，加強公對私管理，加強向個(gè)人銀行結算賬戶(hù)轉賬管理。這就意味著(zhù)從2018年12月1日起正式起就要開(kāi)始嚴查個(gè)人賬戶(hù)了！

原則上講，一般的公司賬戶(hù)是不可以轉賬到個(gè)人賬戶(hù)的。個(gè)人名下如果有好幾家不同行業(yè)的公司，也不能再隨便轉賬沖賬了。

▍偽CSO要注意了

為了應付兩票制，大量冠以“咨詢(xún)管理服務(wù)”、“醫藥科技咨詢(xún)”、“信息科技”等頭銜的第三方服務(wù)公司出現。審計署對此類(lèi)企業(yè)開(kāi)票行為定性為“過(guò)票洗錢(qián)”！業(yè)界稱(chēng)為CSO，實(shí)際上是偽CSO，將被重點(diǎn)打擊！

去年11月，《中國稅務(wù)報》刊登河北某國稅官員撰文“兩票制后藥企銷(xiāo)售費用緣何虛高不下？”直指醫藥兩票制導致藥企銷(xiāo)售收入和費用暴漲！市場(chǎng)服務(wù)費、技術(shù)咨詢(xún)費、推廣費等服務(wù)項目成為披著(zhù)“服務(wù)外衣”的實(shí)質(zhì)卻是“虛開(kāi)洗錢(qián)”！

此次銀行也出手了，重點(diǎn)稽查“短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出“”資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符”都是對癥下藥。

《通知》講了兩個(gè)事，一是取消開(kāi)戶(hù)許可證；二是增加對于個(gè)人銀行賬戶(hù)的管控。

尤其是“公轉私”賬戶(hù)，以及超過(guò)限額的賬戶(hù)。會(huì )增加身份驗證方式，加強公對私管理，加強向個(gè)人銀行結算賬戶(hù)轉賬管理。這就意味著(zhù)從2018年12月1日起正式起就要開(kāi)始嚴查個(gè)人賬戶(hù)了！

原則上講，一般的公司賬戶(hù)是不可以轉賬到個(gè)人賬戶(hù)的。個(gè)人名下如果有好幾家不同行業(yè)的公司，也不能再隨便轉賬沖賬了。

▍偽CSO要注意了

為了應付兩票制，大量冠以“咨詢(xún)管理服務(wù)”、“醫藥科技咨詢(xún)”、“信息科技”等頭銜的第三方服務(wù)公司出現。審計署對此類(lèi)企業(yè)開(kāi)票行為定性為“過(guò)票洗錢(qián)”！業(yè)界稱(chēng)為CSO，實(shí)際上是偽CSO，將被重點(diǎn)打擊！

去年11月，《中國稅務(wù)報》刊登河北某國稅官員撰文“兩票制后藥企銷(xiāo)售費用緣何虛高不下？”直指醫藥兩票制導致藥企銷(xiāo)售收入和費用暴漲！市場(chǎng)服務(wù)費、技術(shù)咨詢(xún)費、推廣費等服務(wù)項目成為披著(zhù)“服務(wù)外衣”的實(shí)質(zhì)卻是“虛開(kāi)洗錢(qián)”！

此次銀行也出手了，重點(diǎn)稽查“短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出“”資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符”都是對癥下藥。